Oracle Cloud: CNPJ, LRU, Location e Inventory Organization en FDC

Registrar el CNPJ en la Legal Reporting Unit (LRU) es solo parte de la parametrización fiscal. También hay que comprobar la Inventory Organization (IO), su Location Address y las asociaciones legales vigentes.

Relación entre los registros

Legal Entity
  └── Legal Reporting Unit (LRU)
       ├── CNPJ Registration
       ├── Associated Inventory Organization
       └── Associated Inventory/Ship-to Location
Inventory Organization ─── Location Address
Location ─── Inventory Organization (when applicable)

El esquema es conceptual, no una regla obligatoria de relación uno a uno. Oracle documenta la asociación de IO con LRU para ship-from y de Location con LRU para ship-to en transferencias internas.

Un ejemplo sencillo: dos almacenes

1. Ejemplo práctico

Cuando el Almacén A transfiere mercancías al Almacén B, Oracle necesita saber:

• ¿Qué CNPJ corresponde al remitente de la nota fiscal?
• ¿Qué CNPJ corresponde al destinatario?

¿Qué representa cada registro?

La IO no es el CNPJ y la Location no es la LRU: son registros distintos que deben vincularse según el flujo fiscal.

¿Cómo determina Oracle remitente y destinatario?

Para transferencias internas, la documentación oficial de Oracle 26D define dos asociaciones:

REMITENTE (Ship-From)
Inventory Organization del Almacén A
                    |
                    v
             LRU de la filial A
                    |
                    v
                  CNPJ A

DESTINATARIO (Ship-To)
Location de destino del Almacén B
                    |
                    v
             LRU de la filial B
                    |
                    v
                  CNPJ B

• Ship-From: en Manage Associated Business Entities, seleccionar Legal Entity y LRU de origen y añadir una asociación de tipo Inventory organization con la IO correspondiente. Para transferencias internas y devoluciones a proveedor, se utiliza para obtener la LRU remitente en Update Fiscal Attributes.
• Ship-To: para transferencias internas, seleccionar Legal Entity y LRU de destino y añadir una asociación de tipo Ship-from or to location con la Location destinataria. El destino se informa en Edit Shipment.

En resumen, el Oracle utiliza la IO de origen para obtener la LRU remitente y la Location de destino para obtener la LRU destinataria en estos flujos. No es obligatorio crear una LRU diferente por cada IO.

¿Y en el FDC?

El procedimiento documentado se refiere principalmente a la determinación de las LRUs en Fiscal Document Generation (FDG). No demuestra que esas asociaciones sean suficientes, por sí solas, para encontrar el CNPJ en Fiscal Document Capture (FDC).

En FDC, entrar en Create Fiscal Document y buscar el CNPJ en Receiver Taxpayer ID. Si aparece, significa que el identificador está visible en esa lista, no que el proceso fiscal completo esté validado. Si falta, revisar registro, vigencia, asociaciones, contexto y permisos.

Configuración paso a paso

1. Comprobar Legal Entity, LRU y fechas de vigencia.
2. En Manage Registrations, verificar jurisdicción, código CNPJ, número, registro identificativo y fechas.
3. En Manage Inventory Organizations, revisar entidad, estado y Location Address.
4. En Manage Locations, comprobar dirección, estado, vigencia y organización de inventario cuando corresponda.
5. En Manage Associated Business Entities, seleccionar Legal Entity/LRU y añadir los tipos de asociación necesarios según la operación.
6. Validar la consulta en FDC y probar un documento representativo.

Ejemplo ficticio

SQL 1 — CNPJ duplicados entre LRUs

Busca registros CNPJ vigentes compartidos por distintas LRUs y calcula el estado por las fechas de la LRU.

WITH base AS (
 SELECT DISTINCT e.establishment_id lru_id, e.name lru_name,
 REGEXP_REPLACE(r.registration_number,'[^0-9]','') cnpj,
 e.effective_from,e.effective_to
 FROM xle_etb_profiles e, xle_registrations r, xle_jurisdictions_b j
 WHERE r.source_table='XLE_ETB_PROFILES'
 AND r.source_id=e.establishment_id
 AND r.jurisdiction_id=j.jurisdiction_id
 AND UPPER(j.registration_code_etb) LIKE '%CNPJ%'
 AND TRUNC(SYSDATE) BETWEEN NVL(TRUNC(r.effective_from),TRUNC(SYSDATE))
 AND NVL(TRUNC(r.effective_to),TRUNC(SYSDATE))
)
SELECT b.cnpj,b.lru_id,b.lru_name,
 CASE WHEN TRUNC(SYSDATE) BETWEEN
 NVL(TRUNC(b.effective_from),TRUNC(SYSDATE))
 AND NVL(TRUNC(b.effective_to),TRUNC(SYSDATE))
 THEN 'ACTIVE' ELSE 'INACTIVE' END lru_status,
 COUNT(*) OVER(PARTITION BY b.cnpj) qtd_lrus
FROM base b
WHERE b.cnpj IN (
 SELECT cnpj FROM base WHERE cnpj IS NOT NULL
 GROUP BY cnpj HAVING COUNT(DISTINCT lru_id)>1
)
ORDER BY b.cnpj,b.lru_name;

SQL 2 — Asociaciones IO y Location por LRU

Crear el parámetro opcional P_CNPJ (texto) en BI Publisher. La consulta muestra asociaciones fiscales vigentes y la IO asignada a la Location cuando exista.

WITH lru AS (
 SELECT DISTINCT e.establishment_id lru_id,e.name lru_name,
 REGEXP_REPLACE(r.registration_number,'[^0-9]','') cnpj
 FROM xle_etb_profiles e, xle_registrations r, xle_jurisdictions_b j
 WHERE r.source_table='XLE_ETB_PROFILES'
 AND r.source_id=e.establishment_id
 AND r.jurisdiction_id=j.jurisdiction_id
 AND UPPER(j.registration_code_etb) LIKE '%CNPJ%'
 AND TRUNC(SYSDATE) BETWEEN NVL(TRUNC(r.effective_from),TRUNC(SYSDATE))
 AND NVL(TRUNC(r.effective_to),TRUNC(SYSDATE))
)
SELECT l.lru_name,l.cnpj,a.entity_type,a.context,
 a.entity_name,a.entity_id,
 io.organization_code io_code,
 loc.location_code,
 loc.inventory_organization_id location_io_id,
 a.effective_from,a.effective_to
FROM lru l, xle_associations_v a,
 inv_org_parameters io, hr_locations_all_f_vl loc
WHERE a.legal_construct_id=l.lru_id
 AND io.organization_id(+)=CASE WHEN a.entity_type='INVENTORY_ORGANIZATION'
 THEN a.entity_id END
 AND loc.location_id(+)=CASE WHEN a.entity_type IN
 ('INVENTORY_LOCATION','SHIP_TO_LOCATION','BILL_TO_LOCATION')
 THEN a.entity_id END
 AND (loc.location_id IS NULL OR TRUNC(SYSDATE) BETWEEN
 loc.effective_start_date AND loc.effective_end_date)
 AND a.entity_type IN ('INVENTORY_ORGANIZATION','INVENTORY_LOCATION',
 'SHIP_TO_LOCATION','BILL_TO_LOCATION')
 AND TRUNC(SYSDATE) BETWEEN NVL(TRUNC(a.effective_from),TRUNC(SYSDATE))
 AND NVL(TRUNC(a.effective_to),TRUNC(SYSDATE))
 AND (:P_CNPJ IS NULL OR l.cnpj=REGEXP_REPLACE(:P_CNPJ,'[^0-9]',''))
ORDER BY l.cnpj,l.lru_name,a.entity_type,a.entity_name;

La consulta no devuelve LRUs sin asociaciones ni demuestra la Location Address de la propia IO. Revisar la configuración en pantalla.

Validación funcional en FDC

Entrar en Fiscal Document Capture → Create Fiscal Document → Receiver Taxpayer ID. Buscar el CNPJ y confirmar la entidad legal. Si no aparece, revisar registro, vigencia, ubicación, asociaciones, BU y seguridad. Que aparezca en la lista no garantiza por sí solo el proceso XML, los impuestos ni la contabilización.

Puntos de atención

La duplicidad de un CNPJ entre LRUs requiere revisión, pero no demuestra automáticamente un error. Examinar fechas, tipos de asociación y operación fiscal antes de cambiar parámetros.

No publicar capturas, CNPJs ni direcciones reales. Validar antes de modificar producción.

Referencias

• Oracle — Define Ship-From and Ship-To Legal Reporting Units
• Oracle — XLE_ASSOCIATIONS_V
• Oracle — XLE_REGISTRATIONS
• Oracle — HR_LOCATIONS_ALL_F_VL